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연금저축이란?

다양한 펀드와 ETF를 하나의 계좌에서
자유롭게 운영하는 연금저축
세제혜택도 받고, 55세 이후에 연금으로 수령하는 안정적인 노후생활을
추구하기 위한 상품입니다.

연금저축

다음내용참조

연금저축 가입 시 혜택

절세효과

연금저축 가입 시 절세효과
기준 공제율 세액공제액
총 급여 5,500만원
(근로소득만 있는 경우)
또는 종합소득금액 4,500만원		 이하 16.5% 최대
1,485,000원
(900만원ⅹ16.5%)
초과 13.2% 최대
1,188,000원
(900만원ⅹ13.2%)

[지방소득세포함]

개인연금저축+IRP 합산한 세액공제한도는 연 900만원이며, 개인연금저축의 세액공제한도는 연 600만원 입니다.

다양한 포트폴리오 구성

  • 주식형 펀드 및 채권형 펀드 등 다양한 펀드와 ETF 편입 가능

자유로운 입출금

  • 연1,800만원까지 입금 가능 (단, 연금저축계좌, 퇴직연금 DC형 및 IRP 개인추가납입 합산)
  • 계좌해지 없이 언제든지 필요한 만큼 예수금(현금) 또는 펀드 환매 후 인출 가능
  • 연금적립금에서 출금할 때 차감되는 세금을 최소화 하기 위해서 세율이 낮은 적립금부터 인출
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가입대상

연령제한 없이 누구나 가입가능

연금저축 상세 정보

연금저축펀드 (2001년 2월~2012년 12월)
연금저축 상세 정보
구분 연금저축 IRP
세액공제한도
  • 연 600만원 납입 시
  • 공제액 : 99만원(79.2만원 주1))
  • 공제율 : 600만원ⅹ16.5%(지방소득세 포함)
    (600만원ⅹ13.2% 주1)))
  • 연 900만원 납입 시
  • 공제액: 148.5만원(118.8만원 주1))
  • 공제율 : 900만원ⅹ16.5%(지방소득세 포함)
    (900만원ⅹ13.2% 주1)))
합산하여 연 900만원 한도
납입한도
(분기한도 없음)		 연 1,800만원 연 1,800만원
합산하여 연 1,800만원 한도
투자가능 상품 실적배당형상품(펀드)
ETF/리츠

복수상품 투자 가능

 원금지급상품
실적배당형상품(펀드)
ETF/리츠
장외채권

복수상품 투자 가능
연금수령요건
  • 연령 : 만 55세 이상
  • 가입기간 : 5년 이상
  • 연금수령 최소기간 주2) : 10년(5년)
  • 연령 : 만 55세 이상
  • 가입기간 : 5년 이상
    (단, 퇴직금이 있는 경우 만 55세부터 바로 수령 가능)
  • 연금수령 최소기간 주2) : 10년(5년)
연금 지급 시 세금
  • 세액공제 받지 않은 금액 : 과세제외
  • 세액공제 받은 금액과 운용수익
    • 연간 연금액이 1,500만원 이하일 경우 : 연금소득세만 부담
      (연금소득세는 연령(만)에 따라 차등 부담, 70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%)
    • 연간 연금액이 1,500만원 초과일 경우 : 종합소득신고 또는 분리과세(16.5%)신고
  • 퇴직금 : 과세 이연된 퇴직소득세의 70%(60% 또는 50%)주4) (종합 소득과 합산되지 않음)
일시금 지급 시 세금
  • 세액공제 받지 않은 금액 : 과세제외
  • 세액공제받은 금액과 운용수익 : 기타소득세 16.5% (부득이한 경우 주3)) 연금소득세만 부담)
  • 퇴직금 : 과세 이연된 퇴직소득세의 100% (종합소득과 합산되지 않음)
수수료 상품별 수수료 상품별 수수료, 운용/자산관리수수료
(펀드는 중도환매수수료 없음. 단, 주식(혼합)형 펀드 제외)
  • 주1)총급여(근로소득만 해당) 5,500만원 또는 종합소득금액 4,500만원 이하인 경우에는 연금계좌 납입금액에 대하여 세액공제율 16.5%를 적용하고, 초과하는 경우에는 세액공제율 13.2%를 적용
  • 주2)단, 10년 미만 수령시 퇴직소득세 혹은 기타소득세가 과세될 수 있음
  • 주3)부득이한 경우 : 사망, 해외이주, 3개월 이상 요양(금액 제한), 개인파산, 개인회생, 천재지변 등
  • 주4)실제연금수령연차 1~10년차: 퇴직소득세의 30% 감면, 11~20년차: 퇴직소득세의 40% 감면, 21년차 이상: 퇴직소득세의 50% 감면
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  • 투자자는 금융상품에 대하여 신한투자증권으로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
  • 이 금융상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다.
  • 증권거래비용, 기타비용이 추가로 발생할 수 있습니다.
  • 연금저축 계약기간 만료 전 중도 해지하거나 계약기간 종료 후 연금 이외의 형태로 수령하는 경우 세액공제 받은 납입 원금 및 수익에 대해 기타소득세(16.5% 분리과세) 등 세율이 부과될 수 있습니다.
  • '과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.

신한투자증권 준법감시인 심사필 제26-0026호(2026년 01월 06일 ~ 2027년 01월 01일)